Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen ve 1.11.2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesine ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik kapsamında yapılacak; bankalardan kredi kullanacak müşterilerin kredi değerlemesi ve bankaların "Bankaların Kurumsal Yönetim İlkelerine İlişkin Yönetmelik" hükümlerine uyum düzeylerinin değerlendirilmesi ve sınıflandırılması faaliyetlerinde Merit Rating tarafından uyulacak çalışma esasları aşağıda belirtilmiştir.
- Merit Rating, sözleşme imzaladığı müşterinin; kullanacağı krediyi geri ödeyebilme gücünün veya borçluluğunu temsil eden sermaye piyasası araçlarının anapara, faiz ve benzeri yükümlülüklerini vadelerinde karşılayamama riskini, bağımsız, tarafsız ve adil olarak değerlendirilmesi ve sınıflandırılması için gereken çabayı azami ölçüde harcayacaktır.
- Merit Rating tarafından gerçekleştirilecek derecelendirme faaliyeti; müşterinin ana ortaklık niteliğinde olması durumunda, kredi derecelendirmesi için görüş oluşturmak amacı ile sınırlı olmak üzere konsolidasyon kapsamındaki ortaklıkların kredi değerliliklerinin de incelenmesi ve analiz edilmesini de kapsayacaktır. Ancak, bu halde verilen derecelendirme notu sadece ana ortaklığa ilişkin olup, gruba dâhil diğer ortaklıklar için geçerli olmayacaktır.
- Merit Rating ve Merit Rating’in, kalite güvencesi sisteminden sorumlu yönetim kurulu üyeleri, derecelendirme komitesi üyeleri ve derecelendirme uzmanları; derecelendirmede kullandıkları değerlendirme yöntemlerinin doğruluğu geçmiş tecrübelerle ispatlayacaktır. Ayrıca derecelendirme yöntemini düzenli olarak bir ila üç yıllık dönemlerde geriye dönük testleri içerecek şekilde gözden geçirecektir.
- Merit Rating, vereceği bireysel derecelendirme notlarına yerli ve yabancı tüm kuruluşların ulaşabilmesi için gerekli alt yapıyı hazırlayacak ve her zaman erişilebilir olmasını sağlayacaktır.
- Merit Rating, krediye ilişkin temerrüt tanımını, değerlendirme yöntemini, kullanılan zaman aralığını, her bir değerlendirme kategorisinde bulunan temerrüt oranlarını ve derecelerin değişim ihtimalini, her bir derecelendirme notunun anlamını ve kullandığı genel yöntemi kamuoyuna açıklayacaktır.
- Merit Rating yüksek kalitede değerlendirme yapabilmek için gerekli tüm kaynaklara sahiptir. Zaman içerisinde de devamlı olarak bu kaynağı hazır tutacaktır.
- Merit Rating yaptığı derecelendirmenin daha etkin ve güvenilir olması için, derecelendirdiği müşterisi ile süreklilik arz eden bir ilişki içinde olacaktır.
- Merit Rating, üçüncü kişi ve kurumlar tarafından derecelendirmelerine gösterilen itimat ve gizli bilgilerin kötüye kullanımını engelleyecek bir kalite güvence sistemi oluşturacak ve bu sisteme uygun olarak çalışacaktır.
- Merit Rating ve ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri, derecelendirme uzmanları müşterilerine derecelendirme faaliyetlerinin sonucu ile ilgili bir taahhütte bulunmayacaklardır.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri, derecelendirme uzmanları, çalışmaları sırasında ortaya çıkabilecek çıkar çatışmalarından uzak kalacak, dürüstlük ve tarafsızlıklarını etkileyebilecek hiçbir müdahaleye imkân vermeyecek, derecelendirme faaliyeti sonucunda ulaştıkları görüşlerini, kendilerinin veya başkalarının doğrudan veya dolaylı çıkarlarını düşünmeksizin raporlarında açıklamaktan kaçınmayacaklardır.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri, derecelendirme uzmanları, müşterilerinin ve bunların doğrudan veya dolaylı olarak kontrol ettiği ortaklıkların yönetimi ile ilgili karar alma sürecine katılamayacak, sayılanlara derecelendirme modellerinin geliştirilmesi, yazılımı ve bunların test edilmesi hariç olmak üzere bu süreçte yönetim ve danışmanlık hizmeti veremeyeceklerdir.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri, derecelendirme uzmanları, üçüncü derece dâhil kan ve ikinci derece dâhil kayın hısımları ile eslerinin; ortağı, yönetim kurulu başkanı veya üyesi, genel müdürü, genel müdür yardımcısı veya başka unvanlarla istihdam edilseler dahi, yetki ve görevleri itibarıyla genel müdür yardımcısına denk veya daha üst konumlarda icrai nitelikte görev yaptıkları müşterilerine ilişkin derecelendirme sürecinde yer alamayacaklardır.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri, derecelendirme uzmanları, derecelendirme hizmetinin verilmesinden önceki iki yıl içinde derecelendirme hizmeti verilen bankada veya bankanın nitelikli paya sahip olduğu ortaklıklarda görev alan kişiler olamazlar. Böyle bir durum olması halinde Merit Rating söz konusu bankaya derecelendirme hizmeti vermeyecektir. Ayrıca gelecek iki yıl içerisinde bunlarda her ne unvan altında olursa olsun görev alamayacak ve yatırım fonları aracılığıyla edinilenler hariç bunların hisse senetlerine doğrudan veya dolaylı olarak sahip olamayacaklardır.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri, derecelendirme uzmanları ve bunların üçüncü derece dâhil kan ve ikinci derece dâhil kayın hısımları ile eşleri, Merit Rating ile hukuki bağlantısı bulunan yurt içinde veya yurt dışında kurulu derecelendirme kuruluşları; derecelendirme hizmeti verdikleri müşteri, bu müşteriyi kontrol eden ortaklar veya müşterinin kontrolü altında bulundurduğu ortaklıklar ile doğrudan ya da dolaylı ortaklık, piyasa koşullarına göre imtiyazlı bir şekilde kredi ya da borç-alacak veya derecelendirmenin etkin bir şekilde yapılmasını engelleyecek herhangi bir menfaat ilişkisine giremeyecek, yatırım fonları aracılığıyla edinilenler hariç bunların hisse senetlerine doğrudan veya dolaylı olarak sahip olamayacaklardır. Bunlarda yönetim kurulu başkanı veya üyesi, genel müdür ya da genel müdür yardımcısı olarak veya önemli karar yetki ve sorumluluğu taşıyan başka sıfatlarla görev alamayacak, yönetim hizmeti veremeyeceklerdir.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri ve derecelendirme uzmanları, başka bir derecelendirme kurulusunda ya da bağımsız denetim veya değerleme hizmeti veren kuruluşlarda yönetim kurulu başkanı ya da üyesi, denetçi, yönetici, derecelendirme, bağımsız denetim veya değerleme faaliyeti ile iştigal eden personel olarak çalışmayacak veya ortak olamayacaklardır.
- Merit Rating ve Merit Rating’in kalite güvencesi sisteminden sorumlu yönetim kurulu üyeleri, derecelendirme komitesi üyeleri ile derecelendirme uzmanlarının bilgi ve yeteneklerinin yeterli olmadığı derecelendirme faaliyetlerini kabul etmeyeceklerdir.
|
|
- Merit Rating’in derecelendirme komitesi üyeleri ve derecelendirme uzmanları, derecelendirme görevinin planlanması, yürütülüp sonuçlandırılması ve derecelendirme notunun verilmesi safhalarında gerekli mesleki özen ve titizliği göstereceklerdir.
- Merit Rating kalite güvencesi sistemi, için yeterli kaynağı devamlı olarak ayıracak ve bu kaynağın derecelendirme sürecinden bağımsız bir yapıda kalmasını sağlayacaktır.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, yöneticileri, denetçileri, derecelendirme komitesi üyeleri veya derecelendirme uzmanları, ilgili mevzuata aykırı davranıldığından bilgi sahibi olmaları halinde, bu durumu ivedi olarak BDDK’na bildirilmek üzere kalite güvencesi sisteminden sorumlu yönetim kurulu üyelerine bildireceklerdir.
- Merit Rating kalite güvencesi sistemini, her yıl yılsonları itibarıyla yılda bir kez gözden geçirecektir. Kalite güvencesi sistemi raporu, yönetim kurulunca kabul edilmesini müteakip Nisan ayı sonuna kadar BDDK’na gönderilecek ve www.meritrating.com.tr internet adresinde kamuya ilan edilecektir.
- Merit Rating, ortaklarının, yönetim kurulu başkan ve üyelerinin, yöneticilerinin, denetçilerinin ve derecelendirme komitesi üyelerinin derecelendirme faaliyeti sırasında bağımsızlıklarının ortadan kalkma durumunu tespit ettiğinde müşteriye verdiği derecelendirme hizmetinden çekileceğini taahhüt etmektedir.
- Merit Rating ve çalışanları, müşterileri nezdinde yapacağı görüşmelerde, kendisinin diğer derecelendirme kuruluşlarıyla karşılaştırmasını yapmayacaktır.
- Merit Rating bir müşteri ile birbirini izleyen azami dört hesap dönemi için derecelendirme sözleşmesi imzalayabilecektir. Aynı müşteriye dört hesap dönemi sonrasında tekrar hizmet verilebilmesi için en az bir hesap döneminin geçmesi gereklidir.
- Merit Rating bir bankaya derecelendirme hizmeti verirken BDDK yönetmeliği hükümleri çerçevesinde derecelendirme faaliyetinden çekildiği takdirde, durumu gerekçeleriyle birlikte BDDK’na ivedilikle bildirir. Ayrıca verilen derecenin kamuoyuna ya da sadece müşteriye açıklanacak olmasına bağlı olarak kamuoyu veya müşteriye de derecelendirme sözleşmesinin sona erdiği hakkında da bilgi verecektir.
- Merit Rating BDDK yönetmeliğinde belirtilen gerekçelerle derecelendirme sözleşmesini feshetmesi halinde, bu müşteriye en az iki hesap döneminin geçmeden derecelendirme hizmeti vermeyecektir.
- Merit Rating vereceği hizmetlerden doğabilecek zararları karşılamak amacıyla her derecelendirme sözleşmesi için mesleki sorumluluk sigortası yaptıracaktır.
- Merit Rating derecelendirme uzmanları tarafından hazırlanan çalışma kâğıtları, ekleri ve bunlara ilişkin görüşler esas alınarak müşteriye verilecek derece ve sektörler itibarıyla müşterilere verilecek derecelendirme notlarına esas derecelendirme yöntemleri derecelendirme komitesince tayin edilecektir.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetçileri, yöneticileri ile derecelendirme komitesi üyeleri ve derecelendirme uzmanları, derecelendirme faaliyetleri sırasında öğrendikleri, kamuoyuna açıklanması zorunlu olan bilgiler hariç olmak üzere, bankalar ile bankaların müşterilerine ait sırları ve diğer müşterileri ile yapacakları derecelendirme sözleşmelerinde kararlaştırılacak sır kapsamındaki bilgileri açıklamayacaktır. Kendilerinin veya üçüncü kişilerin menfaatlerine kullanmayacaklardır. Merit Rating sır niteliğindeki bilgilerin korunmasına yönelik her türlü tedbiri de ayrıca alacaktır.
- Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri ya da derecelendirme uzmanları müşterilerinin derecelendirme faaliyetleri ile ilgili görüşleri ya da gelecekteki muhtemel uygulamaları hakkında kamuoyuna açıklamada bulunamayacaklardır.
- Merit Rating kullandığı derecelendirme notu sistemini esas alınarak verdiği derecelendirme notunu ya da daha önceden verilen bir derecelendirme notunu güncellemesi sonrasında yapacağı değişikliği kamuoyuna açıklanmadan önce yanlış yargılara ulaşılmasını önlemek için müşteriye bilgi verecektir.
- Merit Rating, bankalara ve banka dışındaki müşterilerden sadece onayı olanlara ait dereceleri ve kamuoyuna açıklanması gereken diğer bilgileri, çalışmanın bitimini müteakip en geç bir hafta içinde www.meritrating.com.tr internet adresinde yayımlayacaktır. Bu yayımlardan önce Merit Rating’in ortakları, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetçileri, yöneticileri, derecelendirme komitesi üyeleri ve derecelendirme uzmanlarınca kamuoyuna yazılı veya sözlü bilgi vermeyeceklerdir.
- Merit Rating, esas sözleşmesindeki ve adreslerindeki değişiklikleri iki hafta içerisinde; ortakları, kalite güvencesi sisteminden sorumlu yönetim kurulu üyeleri, derecelendirme komitesi üyeleri ile derecelendirme uzmanlarında meydana gelen değişiklikler ile yönetmelikte öngörülen değişiklikleri, değişiklik veya istihdam edilme tarihinden itibaren en geç bir ay içinde, belgeler ve atanmalarına veya seçilmelerine ilişkin karar örnekleri ile birlikte BDDK’na bildirecektir.
- Merit Rating, müşterisi ile derecelendirme sözleşmesini imzalanmasını müteakiben bir ay içinde, derecelendirme faaliyetinin konusu, kapsamı, amacı, süresi, alınan hizmet karşılığı ödenecek ücret, derecelendirme hizmetini verecek personelin unvanı ile ad ve soyadlarına ilişkin bilgileri içeren bir yazı ile mesleki sorumluluk sigortası poliçesinin bir örneğini BDDK’na bildirecektir. Ayrıca bu bilgilerde değişiklik olması durumunda söz konusu değişiklikleri de en geç bir hafta içerisinde yazılı olarak BDDK’na bildirecektir.
- Merit Rating, genel kurul toplantılarını izleyen otuz gün içerisinde bağımsız denetimden geçmiş yıllık finansal tabloları ile bağımsız denetim raporlarının birer örneğini BDDK’na gönderecek ayrıca www.meritrating.com.tr internet adresinde kamuoyuna açıklayacaktır.
|
